Bij de Programmabegroting 2020 hebben wij onze ramingen tussentijds bijgesteld op aanpassingen in de verdeling van het gemeentefonds en de uitkomsten van de mei- en septembercirculaire. Na de vaststelling van de begroting is de verdeling van het gemeentefonds nog bijgesteld door ministerie van Binnenlandse zaken en Koninkrijksrelaties. Hierop is onze uitkering aangepast. Op rekeningbasis heeft dit geresulteerd in een voordeel van € 0,4 miljoen. Daarnaast hebben wij via de decembercirculaire nog € 4,2 miljoen aan extra middelen ontvangen. Omdat deze extra middelen niet waren voorzien, valt onze gemeentefondsuitkering hoger uit. Op rekeningbasis hebben wij hierdoor in totaal € 4,6 miljoen meer ontvangen dan geraamd.

Vanuit deze extra middelen is de rijksbijdrage aan de Floriade van € 2,5 miljoen – conform uw raadsbesluit- gestort in de reserve Floriade. Dit is op het programmaonderdeel Floriade toegelicht. Voorts wordt vanuit de resterende middelen:

• circa € 1,0 miljoen ingezet voor regionale samenwerking GGZ en perspectief op werk via de arbeidsmarktregio;
• circa € 0,4 miljoen ingezet voor afspraken uit het klimaatakkoord en
• circa € 0,3 miljoen ingezet voor een aantal lokale taken. Een deel van deze taken is in 2019 al uitgevoerd. De uitgaven van € 0,3 miljoen is op de programma’s verantwoord.

De resterende middelen worden via resultaatbestemming in 2020 weer ingezet. Per saldo is hierdoor sprake van een voordeel van € 0,4 miljoen op onze uitkering uit het gemeentefonds. Voor een nadere toelichting op de inzet van deze middelen verwijzen wij naar de voorstellen voor resultaatbestemming.

Op de onroerende zaak belastingen is een voordeel van € 0,2 miljoen behaald. Het resultaat van een aantal beroepszaken is positiever uitgevallen dan vooraf was begroot. Daarnaast is er nog € 0,3 miljoen extra ontvangen via dwangbevelen en aanmaningen. Ook kan er € 0,6 miljoen vrijvallen uit de voorzieningen voor oninbare (belasting)debiteuren. Het overige voordeel van € 0,2 miljoen bestaat uit meerdere kleine afwijkingen.

Het resultaat betreft de teruggave van vennootschapsbelasting. Dit bedrag wordt gestort in de egalisatiereserve.

Het renteresultaat zorgt voor een voordeel van per saldo € 0,7 miljoen. Dit wordt vooral veroorzaakt door de lage rentestand.

De reservemutaties zijn per saldo € 2,6 miljoen lager dan begroot. Een toelichting op de reservemutaties en een verklaring voor de afwijkingen is opgenomen bij de toelichting op de balans (eigen vermogen).