Programmaverantwoording

Het afgelopen jaar is aan het uitgangspunt om jaarlijks 50% van de afdracht van het grondbedrijf toe te voegen aan de algemene reserves, met als ondergrens € 10 miljoen per jaar, niet voldaan. Onder andere vanwege tegenvallende rijksbijdragen hebben we het afgelopen jaar slechts € 2 miljoen gespaard. Dit willen we goedmaken in de jaren 2020 en 2021. Dit betekent dat er de komende twee jaar € 28 miljoen toegevoegd moet worden aan de algemene reserves. Naast het uitgangspunt dat we jaarlijks 50% van de afdracht van het grondbedrijf toevoegen aan de algemene reserves, zal hiervoor ook nadrukkelijk gekeken worden naar het resultaat uit de jaarrekening.

Programmabegroting 2019

We hebben de afgelopen jaren een groot beroep moeten doen op onze reserves. Meerdere malen is vanuit de gemeenteraad onder de noemer ‘meer weerstand in het vermogen’ opgeroepen de reserves aan te vullen. Juist nu de economie aantrekt, is het dus zaak de reserves aan te vullen. Het uitgangspunt is dat we jaarlijks 50% van de afdracht van het grondbedrijf toevoegen aan de algemene reserves, met een ondergrens van € 10 miljoen per jaar. We hanteren deze werkwijze totdat een gezond weerstandsvermogen met een algemene reserve is bereikt. We streven daarbij naar een algemene reserve van 15% van ons  balanstotaal.

Programmaverantwoording

Per 1 januari 2019 is de hondenbelasting in Almere afgeschaft. Verder zijn de tarieven enkel verhoogd met inflatiecorrectie, met uitzondering van de afvalstoffenheffing. Door een verhoging van de verbrandingsbelasting door het Rijk is het tarief met meer dan de trendmatige aanpassing verhoogd. In 2019 is gestart met het onderzoeken van de mogelijkheden om de afvalstoffenheffing te verlagen, conform onze ambitie. Hier zal in 2020 verder vervolg aan worden gegeven.

Programmabegroting 2019

Ons doel is om de tarieven maximaal met de inflatiecorrectie willen verhogen. Vanaf 1 januari 2019 schaffen we de hondenbelasting af. Daarnaast onderzoeken we de mogelijkheden voor een verlaging van afvalstoffenheffing.

Programmaverantwoording

In 2019 hebben we weer stappen gezet om de begroting, jaarrekening en perspectiefnota toegankelijker te maken. Deze stukken zijn gemakkelijk digitaal beschikbaar. De volgende stap is het verbeteren van de begrijpelijkheid van de begroting. Het eerste resultaat is te zien geweest bij de begroting 2020, waar de financiële inleiding begrijpelijker is opgeschreven. Ook in de beantwoording van moties hebben we geprobeerd dit zo gemakkelijk mogelijk op te schrijven.

Om de Duisenbergmethode goed en volledig te realiseren, is meer tijd nodig. Het afgelopen jaar hebben we met de jaarrekening bewust gekeken naar onze doelstellingen en de realisatie hiervan. Daarnaast willen wij bij het opstellen van de begroting goede beleidsdoelstellingen formuleren die meetbaar zijn en goed te verantwoorden.

Programmabegroting 2019

De wijze waarop we stuur- en verantwoordingsinformatie presenteren, is een proces dat continue aandacht vraagt. Hier geven we in een volledig digitale begroting een overzicht van alle gemeentelijke activiteiten met bijbehorende budgetten. Het is niet langer een mutatiebegroting op papier, maar het is een totaalbegroting online. Per programma zijn de bijbehorende activiteiten beschreven. Van alle activiteiten is bovendien ook opgenomen in hoeverre deze beïnvloedbaar zijn.
Ons doel is een begroting die ‘Duisenbergproof’ is. En dus zorgen we aan de hand van speerpunten per programma dat beleid en beleidsdoelstellingen concreet benoemd zijn. Het uitgangspunt is dat voorgesteld beleid en de beoogde effecten beter kunnen worden geduid en dat de effectiviteit van het beleid daardoor ook beter kan worden gecontroleerd. Door kortom duidelijk te laten zien wat we van plan zijn, kunnen we daar bij de programmarekening beter over verantwoorden.

Programmaverantwoording

In 2019 is de  perspectiefnota geïntroduceerd als vervanger van de voorjaarsnota. De grootste wijziging is dat in dit document beleidsplannen van het college zijn opgenomen. Dit moet helpen de raad vroegtijdig te informeren en te betrekken bij de voornemens van het college richting de begroting. Hiermee proberen we de kaderstellende rol van de raad te versterken.
In de meicirculaire bleek dat de inkomsten uit het gemeentefonds sterk zouden afnemen. Dit betekende dat er zeer beperkt ruimte bleek voor nieuwe plannen en dat er besparingen nodig waren. Hierdoor heeft de raad geen mogelijkheid gehad om zich goed uit te spreken over de voorgestelde beleidsvoornemens van het college.  

Programmabegroting 2019

Tot slot geldt dat ook het denken over het proces rondom de budgetcyclus niet stopt. De wijze waarop begroting, voorjaarsnota en jaarrekening zich tot elkaar verhouden, is mede bepalend voor de kaderstellende en controlerende rol van de raad. We onderzoeken in hoeverre een perspectievennota in het voorjaar daar behulpzaam bij kan zijn. Hiervoor gaan we in gesprek met de raad over de wijze waarop het bespreken van de financiële producten optimaal kan bijdragen aan onze gemeentelijke taken en beleidsdoelstellingen.